5.2 - Execução orçamentária de TIC 5.2.1 - Os valores liquidados das rubricas de TIC somadas possuem um desvio igual ou inferior a 75% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou para men Detalhes do Critério O que: A soma dos valores efetivamente pagos (liquidados) nas rubricas orçamentárias de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) apresenta uma variação de 75% ou menos em relação ao total que havia sido informado no planejamento setorial do órgão. Por que: Para avaliar a precisão do planejamento orçamentário da área de TIC e a execução dos gastos nas rúbricas de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). Desvios menores indicam um planejamento mais acurado. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparando os valores liquidados com os valores planejados. Quanto: Desvio de até 75% entre a soma dos valores planejados e liquidados . 5.2.2 - Os valores liquidados das rubricas de TIC somadas possuem um desvio igual ou inferior a 50% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou para men Detalhes do Critério O que: A soma dos valores efetivamente pagos (liquidados) nas rubricas orçamentárias de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) apresenta uma variação de 50% ou menos em relação ao total que havia sido informado no planejamento setorial do órgão. Por que: Para avaliar a precisão do planejamento orçamentário da área de TIC e a execução dos gastos nas rúbricas de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818), com um nível de tolerância menor. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados. Quanto: Desvio de até 50% entre a soma dos valores planejados e liquidados . 5.2.3 - Os valores liquidados das rubricas de TIC somadas possuem um desvio igual ou inferior a 25% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou para men Detalhes do Critério O que: A soma dos valores efetivamente pagos (liquidados) nas rubricas orçamentárias de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) apresenta uma variação de 25% ou menos em relação ao total que havia sido informado no planejamento setorial do órgão. Por que: Indica um planejamento orçamentário de TIC com alta precisão em relação à execução dos gastos e ao controle de execução nas rúbricas de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados. Quanto: Desvio de até 25% entre a soma dos valores planejados e liquidados . 5.2.4 - Os valores liquidados das rubricas de TIC somadas não possuem desvio igual em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou para menos. Detalhes do Critério O que: A soma dos valores efetivamente pagos (liquidados) nas rubricas orçamentárias de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) não apresenta variação em relação ao total que havia sido informado no planejamento setorial do órgão. Por que: Indica uma execução orçamentária perfeita em relação ao planejamento do Órgão e aos gastos nas rubricas de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados. Quanto: Não há desvio entre a soma dos valores planejados e liquidados . 5.2.5 - Os valores liquidados em cada rubrica de TIC separadamente possuem um desvio igual ou inferior a 75% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou Detalhes do Critério O que: Analisando cada rubrica de gasto de TIC individualmente (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818), a diferença entre o valor liquidado e o valor planejado não ultrapassa 75%. Por que: Avaliar a precisão do planejamento e o controle de execução em nível mais granular, por tipo de despesa de TIC. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados para cada rubrica. Quanto: Desvio de até 75% entre o planejado e liquidado em cada rubrica (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). 5.2.6 - Os valores liquidados com cada rubrica de TIC separadamente possuem um desvio igual ou inferior a 50% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais o Detalhes do Critério O que: O desvio entre o gasto liquidado e o planejado para cada rubrica de TIC individualmente (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) é de, no máximo, 50%. Por que: Avaliação da precisão e controle em nível de cada tipo de despesa, com uma tolerância menor. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados por rubrica. Quanto: Desvio de até 50% entre o planejado e liquidado em cada rubrica (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). 5.2.7 - Os valores liquidados com cada rubrica de TIC separadamente possuem um desvio igual ou inferior a 25% em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais o Detalhes do Critério O que: O desvio entre o gasto liquidado e o planejado para cada rubrica de TIC individualmente (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818) é de, no máximo, 25%. Por que: Indica um planejamento e execução orçamentária de TIC muito precisos em todos os tipos de despesa. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados por rubrica. Quanto: Desvio de até 25% entre o planejado e liquidado em cada rubrica (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). 5.2.8 - Os valores liquidados com cada rubrica de TIC separadamente não possuem desvio em relação ao valor total previsto no planejamento setorial do órgão, para mais ou para menos. Detalhes do Critério O que: Para cada tipo de despesa de TIC (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818), o valor efetivamente gasto (liquidado) é exatamente igual ao valor que havia sido planejado. Por que: Indica uma execução orçamentária perfeita em todos os detalhes dos gastos de TIC. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF) e no plano diretor setorial de tecnologia da informação e comunicação (PDSTIC) do órgão. Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: As áreas de TIC e de planejamento orçamentário do órgão setorial. Como: Comparação entre valores liquidados e planejados por rubrica, resultando em zero desvio para todas. Quanto: Não há entre o planejado e liquidado em cada rubrica (códigos das dotações 1220, 2171 e 2818). 5.2.9 - O órgão gasta com TIC, pelo menos, 1% do valor total do seu orçamento. Detalhes do Critério O que: O montante total dos gastos do órgão destinados à Tecnologia da Informação representa no mínimo 1% do seu orçamento total. Por que: Para avaliar a prioridade que o órgão setorial confere aos investimentos e custeio da área de TIC em relação ao seu orçamento total. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF). Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: Chefe máximo da instituição (ex: presidente, chefe de gabinete, secretário executivo). Como: Calculando a proporção dos gastos de TIC em relação ao orçamento total. Quanto: Pelo menos 1% do orçamento total é gasto com TIC. 5.2.10 - O órgão gasta com TIC, pelo menos, 2% do valor total do seu orçamento. Detalhes do Critério O que: Os gastos com TIC correspondem a, no mínimo, 2% do orçamento total do órgão setorial. Por que: Indica um maior investimento do órgão setorial em TIC em comparação com um patamar de 1%. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF). Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: Chefe máximo da instituição (ex: presidente, chefe de gabinete, secretário executivo). Como: Calculando a proporção dos gastos de TIC em relação ao orçamento total. Quanto: Pelo menos 2% do orçamento total é gasto com TIC. 5.2.11 - O órgão gasta com TIC, pelo menos, 3% do valor total do seu orçamento. Detalhes do Critério O que: Os gastos com TIC representam no mínimo 3% do orçamento total do órgão setorial. Por que: Indica uma prioridade ainda maior para a área de Tecnologia da Informação no orçamento do órgão setorial. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF). Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: Chefe máximo da instituição (ex: presidente, chefe de gabinete, secretário executivo). Como: Calculando a proporção dos gastos de TIC em relação ao orçamento total. Quanto: Pelo menos 3% do orçamento total é gasto com TIC. 5.2.12 - O órgão gasta com TIC, pelo menos, 4% do valor total do seu orçamento. Detalhes do Critério O que: O montante gasto com TIC corresponde a, no mínimo, 4% do seu orçamento total. Por que: Sugere uma alta prioridade e um investimento significativo na área de Tecnologia da Informação pelo órgão setorial. Onde: Nos relatórios de execução do Sistema de Orçamento e Finanças (SOF). Quando: Ao final de um período de execução orçamentária. Quem: Chefe máximo da instituição (ex: presidente, chefe de gabinete, secretário executivo). Como: Calculando a proporção dos gastos de TIC em relação ao orçamento total. Quanto: Pelo menos 4% do orçamento total é gasto com TIC.